Как сделать и выставить счет-фактуру в 1С 8.3 |
Выставление счет-фактуры по базе 1С 8.3 Бухгалтерия В программах 1С 8.3 есть всего два вида счетов-фактур:
Однако каждый имеет несколько вариантов. Основные варианты счета-фактуры выставленного:
Основные варианты счета-фактуры полученного:
Все счета-фактуры в 1С можно сформировать на основании первичных документов – расходных и приходных накладных. Выставление счета-фактуры на реализацию (выданный)На рис.1 изображен документ реализации. Чтобы в 1С выписать и провести счет-фактуру, необходимо нажать кнопку внизу слева.
Рис.1 На рис.2 видим саму счет-фактуру, сформированную по данным документа реализации. Номер, дата, а также все остальные реквизиты заполняются автоматически. Пользователю остается указать способ хранения(автоматически устанавливается «на бумажном носителе»). Распечатать документ в 1С можно по кнопке «Печать» и выдать контрагенту.
Рис.2 Счета-фактуры выданные на авансСчета-фактуры на аванс регистрируются специальной обработкой, которая так и называется. Обычно их выставляют один раз в конце отчетного периода. Прежде, чем перейти к самой обработке, настроим учетную политику в разделе «НДС» (рис.3). Рис.3 Чтобы уменьшить количество выставляемых счетов, можно выбрать порядок регистрации, выделенный красной обводкой (рис.3). В этом случае счета-фактуры будут выписаны только на авансы, по которым не были отгружены товары на конец квартала. Обработка вызывается из раздела «Помощник по учету НДС» (рис.4). Там же есть пункт для регистрации счетов-фактур налогового агента. Напомним, что для ведения операций в роли налогового агента, необходимо выставить соответствующий признак в договоре. Рис.4 Полученные счета-фактурыПринципиальное отличие счетов-фактур полученных – необходимость правильно указать входящий номер и дату документа (формируются поставщиком). Рис.5 Регистрация в 1С входящих счетов-фактур на авансАвансы поставщикам оформляются на основе документов списания наличных или безналичных денежных средств(рис.6). Рис.6 Проведение корректировочных счетов-фактурДля формирования корректировочных счетов-фактур разработаны специальные документы:
Рассмотрим пример корректировки приходной накладной (рис.7). Документ может быть создан как на основании поступления, так и на основании первичного счета-фактуры. Рис.7 Предположим, стороны договорились об изменении цены закупки. Старая и новая цена указываются в в двух соседних строчках табличной части документа корректировки. Все остальное рассчитывается автоматически. В том числе автоматически регистрируется корректировочный счет-фактура, вручную придется указать только номер исправления или корректировки. Аналогичным образом оформляются корректировки на реализацию. Счета-фактуры «На аванс комитента» выставляются только для договоров с видом «С комитентом(принципалом)…» Проверка полученных и выданных счетов-фактур в 1СВ заключение несколько слов о проверке выставленных и полученных счетов-фактур. В оследних версиях программ 1С появился замечательный отчет – «Экспресс-проверка ведения учета» (рис.8). Рис.8 Этот отчет выводит первичные документы, по которым не зарегистрированы (или не выставлены) счета-фактуры, а также дает рекомендации по исправлению обнаруженных ошибок. Рис.9 По материалам: programmist1s.ru Комментарии:
|