• Главная
• >
• Микс

Налоговый юрист – это специалист, который не только взаимодействует с налоговыми органами, но еще и обладает знаниями и опытом в области предотвращения налоговых рисков, оптимизации налоговой нагрузки и разрешения споров.

Обращаться к налоговому юристу стоит до возникновения претензий со стороны ФНС. Это поможет избежать неблагоприятных последствий, таких как штрафы, неустойки и доначисления. Однако в ходе контрольных мероприятий или после того, как решение органа ФНС уже вынесено, специалист может найти способы улучшить положение налогоплательщика.

Налоговые отчетности

Первое с чем возникают проблемы у налогоплательщиков это отчетности и декларации. Налоговый Кодекс, письма ФНС и другие источники, устанавливающие правила их заполнения и подачи могут быть запутанными и сложными для понимания даже для профессионалов. В то же время, ошибки в этих документах совершать нельзя. Указав неверно информацию или неправильно рассчитав налог можно навлечь на себя неблагоприятные последствия. В свою очередь, обращение к юристу позволит предотвратить ошибки в заполнении и, соответственно, избежать налоговых споров. При этом, однажды обратившись за услугами налогового юриста в части разъяснения основных отчетностей и деклараций, повторное обращение может не понадобится долгое время – до существенного изменения правил заполнения и подачи документов.

Оптимизация налогов и минимизация рисков

Вопросы облегчения налогового бремени чрезвычайно важны для долгосрочного финансового успеха как компаний, так и граждан. Услуги юриста в этой области сконцентрированы на выборе режима и определении льгот, подлежащих применению. Так, ключевые вопросы при оптимизации представлены следующим образом:

• выбор организационно-правовой формы (ООО, АО, ИП) – от этого зависит перечень режимов, доступных налогоплательщику;
• выбор системы налогообложения (ОСН, УСН, патентная система);
• структуризация бизнеса;
• разработка учетной политики;
• использование льгот.

В стремлении сэкономить многие налогоплательщики совершают ошибки, приводящие к привлечению к ответственности за получение необоснованной налоговой выгоды или уклонения от уплаты налогов. Например, если раздробить бизнес для сохранения УСН, избежать претензий со стороны ФНС можно только при грамотных действиях юриста по минимизации рисков.

Проверки со стороны налоговых органов

ФНС следит за исполнением налогоплательщиками своих обязанностей посредством проверок, часть из которых выполняется автоматизированными системами, а другая часть – сотрудниками ФНС. Именно в рамках проверок сотрудниками ФНС юрист имеет наибольший вес. Как при камеральной (дистанционной), так и при выездной проверке юрист:

• подготавливает сотрудников компании к взаимодействию с налоговой;
• обжалует незаконные действия и решения ФНС;
• не допускает безнаказанного превышения полномочий со стороны должностных лиц;
• взаимодействует от лица компании с ФНС, направляет заявления, возражения и иные необходимые документы.

Налоговые споры

По разным причинам избежать спора может оказаться невозможным – как в результате незаконных действий ФНС, так и при собственной неосторожности. В такой ситуации без услуг налогового юриста не обойтись. Общая процедура разрешения споров в этой области разделена на две основные составляющие – досудебное и судебное обжалование.

1. Досудебный порядок

Досудебная стадия является обязательной для последующего обращения в суд. Досудебный порядок считается соблюденным, когда вышестоящим органом было принято решение по жалобе налогоплательщика или срок на принятие такого решения истек, если жалоба подана без нарушений. Проходить все инстанции, даже если есть такая возможность, не обязательно.

1. Судебный порядок

Пройдя стадию досудебного обжалования, юрист может обратиться в суд. Рассматривая дело, суд будет смотреть на всю историю взаимодействия налогоплательщика с ФНС, в связи с чем вероятность победы напрямую зависит от того, когда юрист был подключен к делу.

Таким образом, помощь налогового юриста необходима при взаимодействии с ФНС в рамках проверок и споров, и рекомендуется для успешного развития бизнеса в части минимизации рисков, оптимизации налогов и подачи отчетностей. Услуги юриста также могут понадобиться при сложных финансовых операциях или сделках, которые могут иметь значительные налоговые последствия.

• Эффективное распределение рабочего времени на круглосуточных работах
• Как ИП платить алименты
• В 2022 ПФР упростит получение пособий
• Имеет ли работодатель право не допускать в столовую работников без QR-кода
• Оплачивать ли отпуск сотруднику, получающему образование не по профилю работы?
• Бразильский орех: как выбрать и насладиться
• Бухгалтерский учет для малого бизнеса без головной боли и штрафов